Over verdiende en onverdiende premie

Als een premie wordt geboekt, dan is deze premie bedoeld voor een bepaalde risicoperiode. Deze periode wordt bepaald door de betaaltermijn in de verzekering. In het geval van jaarbetaling wordt de premie op een moment geboekt voor twaalf maanden vooruit. Het verdienen van die premie gebeurt dan vanaf de datum van boeken, maandelijks voor 1/12e deel van de geboekte premie. Hetzelfde geldt voor kleinere betaaltermijnen. Alleen in het geval van maandbetaling is de geboekte premie in principe ook direct verdiend. 

Registratie van verdiende en onverdiende premie

Het registreren van de verdiende en onverdiende premie vindt plaats bij het maken (fiatteren) van de boeking. Dit geldt voor zowel de losse handmatige boeking als voor de boeking vanuit de prolongatie. Voor het registreren van de gegevens is een nieuw uitvoerbestand gemaakt. Dit bestand bevat de onderstaande velden:

• ID : Unieke (genummerde) sleutel
• Fin.adm.nummer en Boekjaar : Vanuit Dias
• Boekdatum : De datum ontstaan van de contractgebeurtenis
• Einddatum : De volgende prolongatiedatum
• Gebeurtenisnummer : Het nummer van de financiële gebeurtenis
• Contractnummer : Waar de gebeurtenis onder valt
• Branche : Uit de verzekering
• Product : Uit de verzekering
• Verzekeraar : Uit de verzekering
• Doorgeboekt JN : Of de gegevens van het record naar het grootboek zijn doorgezet.
• Verder bevat het record voor elke maand uit een jaar de velden:
  • Boekbedrag : Het totale bedrag van de boeking
  • Verdiend : Het verdiende bedrag (vanuit het totaal) in die maand
  • Verdiend t/m : Het verdiende bedrag (vanuit het totaal) tot en met die maand
  • Onverdiend : Het nog onverdiende bedrag (vanuit het totaal) in die maandboeking vanuit de prolongatie. Voor het registreren van de gegevens is een nieuw uitvoerbestand gemaakt. Dit bestand bevat de onderstaande velden:

De velden ‘branche’, ‘product’ en ‘verzekeraar’ zijn wel al in het record aanwezig en worden ook gevuld. Ze spelen op dit moment nog geen verdere rol. Mogelijk dat in de toekomst ook de mogelijkheid gaat worden geboden om bij de rapportage op deze velden te kunnen filteren.

Het veld ‘doorgeboekt JN’ is ook al aanwezig maar hier wordt vooralsnog ook niets mee gedaan. Of doorboeken naar het grootboek ooit zal worden gerealiseerd is op dit moment nog onduidelijk. Voor de registratie van verdiend en onverdiend wordt de netto premie (zonder kosten en assurantiebelasting) gebruikt. De registratie vindt plaats per boekjaar.

Voorbeeld van registratie uitgaande van een standaardsituatie

Overlap boekjaren

Als deze verzekering zijn hoofdprolongatie zou hebben op 01-05-2023, dan zouden er twee records in Asveo ontstaan. De eerste (boekjaar = 2023) start dan in mei met registreren en eindigt in december:

Vervaldag ongelijk 1

Als de verzekering uit het voorbeeld de vervaldatum 15-01-2023 zou hebben, dan worden voor januari 2023 de bedragen ‘Verdiend’, Verdiend t/m’ en ‘Onverdiend’ prorata berekend. De rest van de maanden in 2023 wordt dit telkens met de volle maandtermijn gedaan. Vervolgens zal in 2024 ook een record ontstaan, waarin in de maand januari het restant wordt verwerkt.

Boeking in vorig boekjaar

Als in 2023 alsnog een boeking wordt gedaan met een datum in 2022, dan zal de verwerking voor verdiend en onverdiend starten in de werkelijke (systeem)maand dat de boeking wordt gemaakt. Daarmee wordt voorkomen dat in een reeds verlopen jaar alsnog wordt geregistreerd.

Dit betekent dat een boeking met wijzigingsdatum 15-12-2022 die wordt gemaakt op 04-02-2023 (en prolongatiedatum = 09-06-2023), zal starten met de registratie in februari 2023. De boekdatum zal in zo’n situatie worden opgemaakt o.b.v. de dag uit de prolongatiedatum en de maand en jaar uit de datum contractgebeurtenis. Dit resulteert dan in boekdatum 09-02-2023.

Rapportage van de verdiende en onverdiende premie

De vastgelegde gegevens over verdiende en onverdiende premie kunnen in een overzicht worden opgeroepen. Dit overzicht wordt aangemaakt als .csv bestand.

Dit is uit te voeren via het menupad Financieel > groep Lijsten > Overzichten > Rapporten > Verdiend en onverdiend.

Er moet een boekperiode vanaf en t/m worden opgegeven, deze moeten zich in het geselecteerd boekjaar bevinden. Daarnaast moet de locatie voor de uitvoer worden opgegeven. 

Met deze velden Volmacht en Provinciaal bepaalt u bij de invoerselectie of u alleen provinciale contracten of alleen volmachtcontracten wilt selecteren voor rapportage. Alle twee de velden aanvinken kan ook waarmee u beide varianten krijgt voor selectie in het info-venster. 

Het overzicht kan de gegevens op twee verschillende manieren tonen:

• Getotaliseerd, alleen de totalen geboekt, verdiend, verdiend t/m en onverdiend.
• Op detail, van elk record dat is gemaakt worden geboekt, verdiend, verdiend t/m en onverdiend getoond. 

Het verschil is aan te sturen via het keuzevinkje Ook detail tonen.